Последствия привлечения к субсидиарной ответственности

Обобщенный уровень возврата требований кредиторов по итогам банкротных процедур компаний в нашей стране держится на уровне 5-6%, залоговые кредиторы получают порядка 30% своих требований. В ходе всех процедур банкротства 71% компаний и 84% граждан вообще ничего не выплатили своим кредиторам. Такие статистические данные приводятся проектом «Федресурс» (fedresurs.ru) на основе отчетов арбитражных управляющих.

На этом фоне появление в июле 2017 года в Законе  «О несостоятельности (банкротстве)» новой главы III.2, регламентирующей ответственность руководителя-должника и иных лиц в деле о банкротстве – изменило стратегическое направление процедур банкротства, фактически  установив альтернативный компенсаторный механизм удовлетворения  требований кредиторов в виде субсидиарной ответственности собственников бизнеса (в т.ч. скрытых собственников, так называемых «конечных бенефициаров»), сыграв значительную роль в повышении эффективности правовой защиты интересов кредиторов.

Субсидиарная ответственность (от лат. subsidiarus — резервный, вспомогательный) – дополнительная ответственность, возлагаемая  на стороннее лицо в условиях, когда основной ответчик не способен погасить возникшее обязательство.  Таким образом происходит усиление правовой защиты кредитора.

Кроме того, Закон ввел понятие  «контролирующее должника лицо» (КДЛ) – таким лицом может быть учредитель, директор, главный бухгалтер, юрисконсульт, номинальный директор или учредитель, лица, действующие от имени должника по доверенности, а также лица, которые любым иным способом могут управлять (влиять на принятие решений) ответственными лицами должника.

При этом, для понимания механизма субсидиарной ответственности необходимо  учитывать следующее: во-первых – причастность тех или иных контролирующих должника лиц к принятию решений компанией-банкротом будет определяться за период не позднее трех лет с момента объявления банкротства; во-вторых – кредитору предоставлено право заявлять свои требования о субсидиарной ответственности и после завершения процедуры банкротства; в-третьих – размер субсидиарной ответственности ограничен общим размером требований всех кредиторов в конкретной процедуре банкротства, при этом срок, установленный для предъявления такого требования, составляет три года со дня завершения процедуры банкротства (или прекращения производства по делу).

Моментом определения размера субсидиарной ответственности контролирующее должника лицо является дата окончательного расчета с кредиторами, т.е. финишная стадия банкротства. Речь здесь идет о возможности определить разницу между стоимостью имеющихся активов должника и общим размером задолженности. Моментом открытия возможности привлечения к субсидиарной ответственности является дата введения первой процедуры банкротства и далее в ходе любой процедуры банкротства, т.е. фактически в самом начале этой процедуры.  В промежутке между начальной стадией и конечной (до того момента, когда будет известно о размере оставшихся непокрытыми имуществом банкрота требований кредиторов), суд при установлении оснований привлечения к субсидиарной ответственности приостанавливает производство по этому вопросу до момента расчета с кредиторами.

В декабре 2018г. Верховный суд РФ принял руководящую позицию по экономическим спорам, касающимся вынесения обеспечительных мер по заявлениям о привлечении к субсидиарной ответственности в отношении бывших собственников бизнеса – посчитав, что своевременное принятие обеспечительных мер открывало бы конкурсному управляющему и кредиторам правовые возможности как для отыскания имущества субсидиарных должников, так и для воспрепятствования его последующего отчуждения. С этого момента арбитражные суды стали весьма охотно выносить обеспечительные меры (в виде ареста и запрета на отчуждение имущества) в отношении имущества собственников бизнеса. Наложение ареста на имущество лиц, привлекаемых к субсидиарной ответственности, многократно повышает эффективность такого механизма, позволяя в большем объеме удовлетворить требования кредиторов, одновременно увеличивая риски имущественных потерь для контролирующих должника лиц.

Таким образом идеальная схема привлечения к субсидиарной ответственности выглядит следующим образом: после вынесения арбитражным судом о начале процедуры банкротства (как правило это наблюдение, реже конкурсное производство) кредитором или арбитражным управляющим подается соответствующее заявление с указанием круга лиц, подлежащих привлечению. Одновременно с таким заявление запрашиваются обеспечительные меры (существует возможность применения обеспечительных мер в отношении имущества третьих лиц, т.е. напрямую не принадлежащее ответчику) – и в случае удовлетворения – службой приставов накладываются ограничения на имущество ответчиков. Далее следует достаточно длительное судебное разбирательство, исследование  доказательств – в результате чего судом выносится вердикт о привлечении к субсидиарной ответственности (с приостановлением рассмотрения до окончания расчета с кредиторами) либо об отказе в таковом…

Теперь обратимся к вопросу – привлекли к субсидиарной ответственности, а что дальше? Сейчас этот вопрос становится все более актуальным, поскольку привлечение к субсидиарной ответственности по новым правилам началось с июля 2017 года, судебные процессы длятся от одного до нескольких лет, и в настоящий момент множество судебных разбирательств подходит к логическому завершению в виде вынесения судебного акта о взыскании определенной суммы (как правило большой или очень большой – например, в деле о банкротстве ООО «Зерновая компания «Настюша» арбитражный суд привлек учредителя к ответственности на сумму в 40 млрд. руб., а в деле о банкротстве Межпромбанка с руководства взыскано 75 млрд. руб.).

Глава III.2 Закона о банкротстве предусматривает возможность выбрать один из трёх способов распоряжения правом требования к субсидиарному ответчику (за исключением банкротства финансовых, кредитных организаций и организаций-застройщиков):

первый способ – непосредственное взыскание задолженности арбитражным управляющим (в этом случае судом выдается исполнительный лист на взыскание в пользу должника-банкрота, взыскание осуществляется по правилам исполнительного производства) по этому требованию в рамках процедуры, применяемой в деле о банкротстве;

второй способ – продажа требования о взыскание задолженности с открытых торгов (предварительно произведя оценку такого требования, причем сумма оценки, как правило, определяется значительно ниже размера этого требования, а сама реализация происходит с еще большим дисктонтом). В этом случае, для утверждения порядка продажи о права требования о привлечении к субсидиарной ответственности, арбитражный управляющий созывает собрание кредиторов;

третий способ – уступка кредитору части требования о взыскании задолженности в размере такого требования кредитора. В этом случае арбитражный суд выносит определение о замене взыскателя на  кредитора, и к нему переходит часть требования о привлечении к ответственности, равная размеру требования этого кредитора к должнику. Кредитору выдается исполнительный лист, в котором он указан в качестве взыскателя, после чего взыскание задолженности осуществляется кредитором  самостоятельно по правилам исполнительного производства;

Арбитражный управляющий обязан сообщить кредиторам путем опубликования на специальном интернет-ресурсе Единого федерального реестра сведений о банкротстве (ЕФРСБ, адрес в сети интернет bankrot.fedresurs.ru) – о праве кредиторов выбрать способ распоряжения правом требования о привлечении к субсидиарной ответственности, после чего каждый кредитор должен направить арбитражному управляющему заявление о выборе одного из способов распоряжения правом требования.

После чего  арбитражный управляющий направляет в арбитражный суд сведения о выбранном кредиторами способе распоряжения правом требования о привлечении к субсидиарной ответственности, при этом указываются сведения о выборе, сделанном каждым кредитором, размере и об очередности погашения его требования.  В случае не получении от кредитора сведений о принятом им решении, по умолчанию будет считаться, что кредитор выбрал второй способ, т.е. продажу такого требования.

При подсчете голосов кредиторов, выбравших варианты 1-й (непосредственное взыскание задолженности)  или 2-й (продажа этого требования), принимается  такой вариант, за который высказалась большая часть кредиторов.

Стоит отметить еще одно важное обстоятельство – правом требования о привлечении к субсидиарной ответственности возможно инициирование процедуры банкротства уже самого ответчика (т.е. лица привлеченного к такой ответственности), причем в отношении компании – это возможно при сумме требования превышающем 300 тыс. руб., а в отношении физического лица – превышающем 500 тыс.руб.  Кроме того,  согласно положениям о банкротстве физических лиц (п. 6 ст. 213.28 № 127-ФЗ), при банкротстве гражданина – задолженность по привлечению гражданина как контролирующего лица к субсидиарной ответственности (глава III.2 № 127-ФЗ) сохраняют свою силу и могут быть предъявлены после окончания производства по делу о банкротстве, т.е. такая задолженность фактически переходит в разряд «вечных долгов».

В завершении хотелось бы отметить положительный характер изменений, внесенных главой III.2 в Закон о банкротстве. Такие изменения  существенным образом повышают шансы кредиторов на получение денежных средств с недобросовестных собственников бизнеса, часто рассматривающих банкротство своей компании – как очень удобный и, главное, безопасный для себя способ ухода от исполнения существующих обязательств.  Институт  привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц вскоре может стать основным инструментом в борьбе с недобросовестными банкротствами.

Задайте вопрос в удобный для вас мессенджер